2016年东莞市康复实验学校部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、部门主要职责

二、部门决算单位构成

三、人员情况

第二部分 2016年部门决算情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（功能分类）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（经济分类）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分  部门概况

一、   部门主要职责

东莞市康复实验学校主要为全市6—14岁中重度肢体残疾、智力残疾及部分听力言语残疾、视力残疾、孤独症学生提供义务教育、职业教育和康复教育等服务，是一所综合性特殊教育学校。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成看，纳入东莞市康复实验学校部门决算编报范围的单位仅包括东莞市康复实验学校部门本级决算。

三、人员情况

截至2016年底，东莞市康复实验学校共有行政/事业编制数72名，财政供养的编内实有在职人员34人，另外，有离退休1人，聘用人员69人，后勤服务人员9人。

第二部分 2016年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2016年度收入总计2206.75万元，支出总计2206.75万元。与2015年相比，收、支总计各增加523.50万元，增长31.10%。

二、收入决算情况说明

本部门2016年度收入合计2100.22万元，其中：财政拨款收入2100.22万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本部门2016年度支出合计2042.85万元，其中：基本支出1195.75万元，占58.53%；项目支出847.10万元，占41.47%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2016年度财政拨款收入总计2206.75万元，支出总计2206.75万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加523.50万元，增长31.10%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

本部门2016年度一般公共预算财政拨款支出2027.26万元，占本年支出合计91.87%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加450.54万元，增长28.57%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

本部门2016年度一般公共预算财政拨款支出2027.26万元，主要用于以下方面:教育支出11.69万元，占0.58%；社会保障和就业支出1968.12万元，占97.08%，住房保障支出47.45万元，占2.34%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

本部门2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算1927.44万元，支出决算2027.26万元，决算支出数超出预算数，完成率超过100%。其中：

1.教育支出

（1）特殊教育

①特殊学校教育（科目编码：2050701）年初预算数为20.48万元，支出决算数为11.69万元，完成年初预算的57.08%。

2. 社会保障和就业支出

（1）残疾人事业

①其他残疾人事业支出（科目编码：2081199）年初预算数为1872.86万元，支出决算数为1968.12万元，决算支出数超出预算数，完成率超过100%。

3. 住房保障支出

（1）住房改革支出

①住房公积金（科目编码：2210201）年初预算数为34.10万元，支出决算数为47.45万元，决算支出数超出预算数，完成率超过100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1195.75万元，其中人员经费1187.04万元，包括：工资福利支出1033.39万元；对个人和家庭的补助153.65万元；公用经费8.71万元，包括：商品和服务支出8.71万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

本部门2016年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为26.47万元，支出决算为21.94万元，完成预算的82.89%，其中：因公出国（境）费支出决算为12.51万元，完成预算的79.18%；公务用车购置费支出决算为0万元；公务用车运行维护费支出决算为6.67万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为2.76万元，完成预算的69.00%。2016年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数少于预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。因公出国（境）费支出减少，公务接待费支出减少。

本部门2016年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2015年增加15.13万元，增长222.17%，其中：因公出国（境）费支出决算增加11.56万元，增长121.68%；公务用车购置费支出决算增加0万元；公务用车运行维护费支出决算增加3.47万元，增长108.44%；公务接待费支出决算增加0.10万元，增长3.76%。2016年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数较2015年增加的主要原因是：2016年因公出国境经费支出比2015年增加11.56万元，2016年开展东莞-香港两地特教教学节活动产生经费12.51万元。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2016年，本部门“三公”经费一般公共预算财政拨款支出合计21.94万元，其中：

1.因公出国（境）费支出12.51万元，比2016年预算减少3.29万元，下降20.82%。全年出国（境）团组5个、28人次。开支内容包括：2016年东莞-香港两地特教教学节活动产生的住宿费、伙食费、公杂费等12.51万元。

2.公务用车购置费支出0万元，比2016年预算增加0万元。公务用车购置数0辆。

3.公务用车运行维护费支出6.67万元，比2016年预算增加0万元。截至2016年底，本单位公务用车保有量1辆。

4.公务接待费支出2.76万元，比2016年预算减少1.24万元，减少31.00%。全年共接待10批次、160人次。

八、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2016年度政府性基金预算财政拨款收入15.59万元，支出15.59万元，与2015年相比，分别增加15.59万元、15.59万元，增长100%、100%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）国有资产占用情况

截止2016年底，本部门共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）政府采购支出情况

2016年，部门本级的政府采购支出总额311.46万元，其中：政府采购货物支出145.89万元，占46.84%；政府采购工程支出0万元，占0%；政府采购服务支出165.57万元，占53.16%。授予中小企业合同金额311.46万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）预算绩效管理工作开展情况

本部门2016年部门决算进行预算绩效评价的民生项目和重点支出项目0个，涉及当年财政拨款资金0万元。

第三部分  专业名词解释

财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是银行存款利息收入等。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指本部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 2016年部门决算表

详见决算表1-8，请参见附件。

 附件：2016年东莞市康复实验学校部门决算表